Przeciwdziałanie praniu pieniędzy
265 Kč 292 Kč
Pranie pieniędzy to przestępstwo, które uderza w szerokie spektrum istotnych społecznie dóbr prawnych. Dzieje się tak dlatego, że jego zadaniem jest nadanie pozoru legalności korzyściom majątkowym pochodzącym z popełnienia dowolnego czynu zabronionego. Skuteczna walka z tym zjawiskiem równoznaczna jest zatem z ograniczeniem szerokiego katalogu przestępczości generującej korzyści majątkowe, czyniąc ich popełnianie nieopłacalnym. Niestety, czynność wykonawcza prania pieniędzy, w oderwaniu od bazowego czynu zabronionego, nie różni się niczym od dziesiątek tysięcy legalnych transakcji dokonywanych każdego dnia przez uczestników rynku wymiany dóbr i usług. Ponadto, pranie pieniędzy to przestępstwo bez granic, w odróżnieniu od praktyki jego ścigania.
W praktyce śledczej istnieją dwa algorytmy ścigania prania pieniędzy, inicjowane wykryciem czynu bazowego, generującego korzyści majątkowe oraz inicjowane wytypowaniem transakcji podejrzewanej o związek z korzyściami majątkowymi pochodzącymi z jakiejkolwiek działalności przestępczej. Badania autora wykazały jednak, że skuteczne ściganie prania pieniędzy inicjowane transakcją podejrzaną w praktyce nie istnieje. Autor poszukuje zatem rozwiązań zmierzających do poprawy skuteczności ścigania prania pieniędzy inicjowanego transakcją podejrzaną, a poszukiwania odbywają się na dwóch płaszczyznach, prawno-porównawczej oraz taktyki kryminalistycznej. Ich wynikiem są propozycje optymalizujące, zarówno na płaszczyźnie prawno-porównawczej, jak i taktycznej. W tym ostatnim przypadku, autor proponuje zastosowanie taktycznego modelu działania (Model 3S), opartego o elementy oportunizmu procesowego, zarówno w ujęciu kryminalistycznym, jak i karnoprocesowym.
Autor: | Michał Kaczmarski |
Nakladatel: | Difin |
ISBN: | 9788380850644 |
Rok vydání: | 2016 |
Jazyk : | Polština |
Vazba: | Měkká |
Počet stran: | 210 |
-
Piotr Drzewiecki. Działacz społeczno-...
Michał Kaczmarski
-
Przestępczość finansowa T.1 Bankowość..
-
Obrazy na rynku finansowym
Anna Lucińska
-
Sprawozdawczość finansowa według kraj...
Olchowicz Irena, Tłaczała Agnieszka
-
Podstawy rachunkowości Wykład
Olchowicz Irena
-
Podstawy rachunkowości Zbiór zadań z ...
Olchowicz Irena
-
Rekrutacja liderów przez pryzmat kult...
Magdalena Pasternak
-
Rachunkowość zakładów ubezpieczeń i z...
Krzysztof Jonas
-
Zarządzanie procesem produkcji
Ewa Kulińska Adam Busławski
-
Historia bankowości inwestycyjnej. Zarys
Ryszard Michalski
-
Mała książeczka o współpracy
Victor Wekselberg Jacek Wasilewski
-
Wprowadzanie do zarządzania danymi na...
Maria M. Pawłowska, Marta E. Wachowicz
-
Analiza finansowa przedsiębiorstwa w.3
-
Strategiczne zarządzanie przedsiębior...
Rafał Śliwiński
-
Badania marketingowe. Nowe metody bad...
Róża Milic-Czaeniak
-
Metody i techniki zarządzania zasobam...
Tadeusz Listwan, Łukasz Sułkowski